中華人民共和國證券投資基金法
（2003 年 10 月 28 日第十屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)
議通過，2012 年 12 月 28 日第十一屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)
第三十次會(huì)議修訂）
目 錄
第一章 總 則
第二章 基金管理人
第三章 基金托管人
第四章 基金的運(yùn)作方式和組織
第五章 基金的公開募集
第六章 公開募集基金的基金份額的交易、申購與贖回
第七章 公開募集基金的投資與信息披露
第八章 公開募集基金的基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
第九章 公開募集基金的基金份額持有人權(quán)利行使
第十章 非公開募集基金
第十一章 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
第十二章 基金行業(yè)協(xié)會(huì)
第十三章 監(jiān)督管理
第十四章 法律責(zé)任
第十五章 附 則
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動(dòng)，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人
的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展，制定本法。
第二條 在中華人民共和國境內(nèi)，公開或者非公開募集資金設(shè)立
證券投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托
管，為基金份額持有人的利益，進(jìn)行證券投資活動(dòng)，適用本法；本法
未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券
法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義
務(wù)，依照本法在基金合同中約定。
基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托
職責(zé)。
通過公開募集方式設(shè)立的基金（以下簡稱公開募集基金）的基金
份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通過非公開募集
方式設(shè)立的基金（以下簡稱非公開募集基金）的收益分配和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
由基金合同約定。
第四條 從事證券投資基金活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實(shí)信
用的原則，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益。
第五條 基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)由基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)，基金份額持有人
以其出資為限對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。但基金合同依照本法另有
約定的，從其約定。
基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)?；鸸芾?br /> 人、基金托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。
基金管理人、基金托管人因基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形
而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣
告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
第六條 基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有
財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。
第七條 非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)
行。
第八條 基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基
金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代
繳。
第九條 基金管理人、基金托管人管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，基金服
務(wù)機(jī)構(gòu)從事基金服務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉
的義務(wù)。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營規(guī)
則，制定科學(xué)合理的投資策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。
基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪
守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
第十條 基金管理人、基金托管人和基金服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依照本
法成立證券投資基金行業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱基金行業(yè)協(xié)會(huì)），進(jìn)行行業(yè)
自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。
第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券投資基金活動(dòng)實(shí)
施監(jiān)督管理；其派出機(jī)構(gòu)依照授權(quán)履行職責(zé)。
第二章 基金管理人
第十二條 基金管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。
公開募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者經(jīng)國務(wù)院證券
監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。
第十三條 設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下
列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：
（一）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；
（二）注冊(cè)資本不低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本；
（三）主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營金融業(yè)務(wù)或者管理金融機(jī)構(gòu)的良好
業(yè)績、良好的財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù)，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，
最近三年沒有違法記錄；
（四）取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)；
（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職條件；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)
有關(guān)的其他設(shè)施；
（七）有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)
控制制度；
（八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
第十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)
立申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原
則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人；不予批
準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。
基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)
際控制人，或者變更其他重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)
構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起六十日內(nèi)作
出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明
理由。
第十五條 有下列情形之一的，不得擔(dān)任公開募集基金的基金管
理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員：
（一）因犯有貪污賄賂、瀆職、侵犯財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)主義市
場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的；
（二）對(duì)所任職的公司、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被
吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個(gè)人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、高級(jí)管理人員，自
該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的；
（三）個(gè)人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)模?br /> （四）因違法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易
所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨公司及其他機(jī)
構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員；
（五）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊(cè)
會(huì)計(jì)師和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、驗(yàn)證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員；
（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。
第十六條 公開募集基金的基金管理人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理
人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有三年以上與其
所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷；高級(jí)管理人員還應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格。
第十七條 公開募集基金的基金管理人的法定代表人、經(jīng)營管理
主要負(fù)責(zé)人和從事合規(guī)監(jiān)管的負(fù)責(zé)人的選任或者改任，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)
院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職
條件進(jìn)行審核。
第十八條 公開募集基金的基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理
人員和其他從業(yè)人員，其本人、配偶、利害關(guān)系人進(jìn)行證券投資，應(yīng)
當(dāng)事先向基金管理人申報(bào)，并不得與基金份額持有人發(fā)生利益沖突。
公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)建立前款規(guī)定人員進(jìn)行證券投
資的申報(bào)、登記、審查、處置等管理制度，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)備案。
第十九條 公開募集基金的基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理
人員和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任
何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及
其他活動(dòng)。
第二十條 公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
（一）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
（二）辦理基金備案手續(xù)；
（三）對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券
投資；
（四）按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金
份額持有人分配收益；
（五）進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（六）編制中期和年度基金報(bào)告；
（七）計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價(jià)格；
（八）辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
（十）保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相
關(guān)資料；
（十一）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟
權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；
（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
第二十一條 公開募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)
管理人員和其他從業(yè)人員不得有下列行為：
（一）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投
資；
（二）不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
（三）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟
取利益；
（四）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（五）侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)；
（六）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者
明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)；
（七）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)；
（八）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其
他行為。
第二十二條 公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)建立良好的內(nèi)部治
理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理人員的職責(zé)權(quán)限，
確?；鸸芾砣霜?dú)立運(yùn)作。
公開募集基金的基金管理人可以實(shí)行專業(yè)人士持股計(jì)劃，建立長
效激勵(lì)約束機(jī)制。
公開募集基金的基金管理人的股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員
在行使權(quán)利或者履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原
則。
第二十三條 公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)從管理基金的報(bào)酬
中計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
公開募集基金的基金管理人因違法違規(guī)、違反基金合同等原因給
基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人合法權(quán)益造成損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任
的，可以優(yōu)先使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金予以賠償。
第二十四條 公開募集基金的基金管理人的股東、實(shí)際控制人應(yīng)
當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定及時(shí)履行重大事項(xiàng)報(bào)告義務(wù)，
并不得有下列行為：
（一）虛假出資或者抽逃出資；
（二）未依法經(jīng)股東會(huì)或者董事會(huì)決議擅自干預(yù)基金管理人的基
金經(jīng)營活動(dòng)；
（三）要求基金管理人利用基金財(cái)產(chǎn)為自己或者他人牟取利益，
損害基金份額持有人利益；
（四）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。
公開募集基金的基金管理人的股東、實(shí)際控制人有前款行為或者
股東不再符合法定條件的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期
改正，并可視情節(jié)責(zé)令其轉(zhuǎn)讓所持有或者控制的基金管理人的股權(quán)。
在前款規(guī)定的股東、實(shí)際控制人按照要求改正違法行為、轉(zhuǎn)讓所
持有或者控制的基金管理人的股權(quán)前，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以
限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。
第二十五條 公開募集基金的基金管理人違法違規(guī)，或者其內(nèi)部
治理結(jié)構(gòu)、稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制管理不符合規(guī)定的，國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正；逾期未改正，或者其行為嚴(yán)重危及該
基金管理人的穩(wěn)健運(yùn)行、損害基金份額持有人合法權(quán)益的，國務(wù)院證
券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以區(qū)別情形，對(duì)其采取下列措施：
（一）限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停部分或者全部業(yè)務(wù)；
（二）限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員支付報(bào)
酬、提供福利；
（三）限制轉(zhuǎn)讓固有財(cái)產(chǎn)或者在固有財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利；
（四）責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；
（五）責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。
公開募集基金的基金管理人整改后，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，
應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。
第二十六條 公開募集基金的基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管
理人員未能勤勉盡責(zé)，致使基金管理人存在重大違法違規(guī)行為或者重
大風(fēng)險(xiǎn)的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令更換。
第二十七條 公開募集基金的基金管理人違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大
風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重危害證券市場秩序、損害基金份額持有人利益的，國務(wù)院
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該基金管理人采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他
機(jī)構(gòu)托管、接管、取消基金管理資格或者撤銷等監(jiān)管措施。
第二十八條 在公開募集基金的基金管理人被責(zé)令停業(yè)整頓、被
依法指定托管、接管或者清算期間，或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，經(jīng)國務(wù)院
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以對(duì)該基金管理人直接負(fù)責(zé)的董事、監(jiān)事、
高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員采取下列措施：
（一）通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；
（二）申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓或者以其他方式處分財(cái)產(chǎn)，
或者在財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利。
第二十九條 有下列情形之一的，公開募集基金的基金管理人職
責(zé)終止：
（一）被依法取消基金管理資格；
（二）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（四）基金合同約定的其他情形。
第三十條 公開募集基金的基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持
有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，
由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金管理人。
公開募集基金的基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理
業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨
時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。
第三十一條 公開募集基金的基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照
規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公
告，同時(shí)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第三十二條 對(duì)非公開募集基金的基金管理人進(jìn)行規(guī)范的具體辦
法，由國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本章的原則制定。
第三章 基金托管人
第三十三條 基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)
構(gòu)擔(dān)任。
商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管人的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同國
務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管人的，由
國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
第三十四條 擔(dān)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定；
（二）設(shè)有專門的基金托管部門；
（三）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)；
（四）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件；
（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
（六）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)
有關(guān)的其他設(shè)施；
（七）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（八）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。
第三十五條 本法第十五條、第十八條、第十九條的規(guī)定，適用
于基金托管人的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員。
本法第十六條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的
高級(jí)管理人員。
第三十六條 基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相
互出資或者持有股份。
第三十七條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
（一）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
（二）按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；
（三）對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的
完整與獨(dú)立；
（四）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資
料；
（五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)
辦理清算、交割事宜；
（六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
（七）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；
（八）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申
購、贖回價(jià)格；
（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；
（十）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
第三十八條 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，
立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)
當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三十九條 本法第二十一條、第二十三條的規(guī)定，適用于基金
托管人。
第四十條 基金托管人不再具備本法規(guī)定的條件，或者未能勤勉
盡責(zé)，在履行本法規(guī)定的職責(zé)時(shí)存在重大失誤的，國務(wù)院證券監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；逾期未改正，
或者其行為嚴(yán)重影響所托管基金的穩(wěn)健運(yùn)行、損害基金份額持有人利
益的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以區(qū)
別情形，對(duì)其采取下列措施：
（一）限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù)；
（二）責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員。
基金托管人整改后，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀
行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交報(bào)告；經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收
完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的有關(guān)措施。
第四十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)對(duì)有下列情形之一的基金托管人，可以取消其基金托管資格：
（一）連續(xù)三年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的；
（二）違反本法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第四十二條 有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（一）被依法取消基金托管資格；
（二）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（三）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（四）基金合同約定的其他情形。
第四十三條 基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)
在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券
監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時(shí)基金托管人。
基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人
或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。
第四十四條 基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師
事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)國務(wù)院
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第四章 基金的運(yùn)作方式和組織
第四十五條 基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金的運(yùn)作方式。
第四十六條 基金的運(yùn)作方式可以采用封閉式、開放式或者其他
方式。
采用封閉式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指基金
份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回
的基金；采用開放式運(yùn)作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指
基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場所申
購或者贖回的基金。
采用其他運(yùn)作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的
辦法，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另行規(guī)定。
第四十七條 基金份額持有人享有下列權(quán)利：
（一）分享基金財(cái)產(chǎn)收益；
（二）參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；
（三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額；
（四）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額
持有人大會(huì)；
（五）對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
（六）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)
益的行為依法提起訴訟；
（七）基金合同約定的其他權(quán)利。
公開募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復(fù)制公開披露的
基金信息資料；非公開募集基金的基金份額持有人對(duì)涉及自身利益的
情況，有權(quán)查閱基金的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿等財(cái)務(wù)資料。
第四十八條 基金份額持有人大會(huì)由全體基金份額持有人組成，
行使下列職權(quán)：
（一）決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；
（二）決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同；
（三）決定更換基金管理人、基金托管人；
（四）決定調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；
（五）基金合同約定的其他職權(quán)。
第四十九條 按照基金合同約定，基金份額持有人大會(huì)可以設(shè)立
日常機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)：
（一）召集基金份額持有人大會(huì)；
（二）提請(qǐng)更換基金管理人、基金托管人；
（三）監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、基金托管人的托管活動(dòng)；
（四）提請(qǐng)調(diào)整基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；
（五）基金合同約定的其他職權(quán)。
前款規(guī)定的日常機(jī)構(gòu)，由基金份額持有人大會(huì)選舉產(chǎn)生的人員組
成；其議事規(guī)則，由基金合同約定。
第五十條 基金份額持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參與或者
干涉基金的投資管理活動(dòng)。
第五章 基金的公開募集
第五十一條 公開募集基金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)注
冊(cè)。未經(jīng)注冊(cè)，不得公開或者變相公開募集基金。
前款所稱公開募集基金，包括向不特定對(duì)象募集資金、向特定對(duì)
象募集資金累計(jì)超過二百人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
公開募集基金應(yīng)當(dāng)由基金管理人管理，基金托管人托管。
第五十二條 注冊(cè)公開募集基金，由擬任基金管理人向國務(wù)院證
券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件：
（一）申請(qǐng)報(bào)告；
（二）基金合同草案；
（三）基金托管協(xié)議草案；
（四）招募說明書草案；
（五）律師事務(wù)所出具的法律意見書；
（六）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。
第五十三條 公開募集基金的基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（一）募集基金的目的和基金名稱；
（二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所；
（三）基金的運(yùn)作方式；
（四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式
基金的最低募集份額總額；
（五）確定基金份額發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用的原則；
（六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
（七）基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；
（八）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、
費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式；
（九）基金收益分配原則、執(zhí)行方式；
（十）基金管理人、基金托管人報(bào)酬的提取、支付方式與比例；
（十一）與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方
式；
（十二）基金財(cái)產(chǎn)的投資方向和投資限制；
（十三）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式；
（十四）基金募集未達(dá)到法定要求的處理方式；
（十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方
式；
（十六）爭議解決方式；
（十七）當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。
第五十四條 公開募集基金的基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)
容：
（一）基金募集申請(qǐng)的準(zhǔn)予注冊(cè)文件名稱和注冊(cè)日期；
（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；
（三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；
（四）基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限；
（五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；
（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事
務(wù)所的名稱和住所；
（七）基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支
付方式與比例；
（八）風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容；
（九）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。
第五十五條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理公開募集基金
的募集注冊(cè)申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務(wù)院證券監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行審查，作出注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定，并通知
申請(qǐng)人；不予注冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。
第五十六條 基金募集申請(qǐng)經(jīng)注冊(cè)后，方可發(fā)售基金份額。
基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機(jī)構(gòu)辦
理。
第五十七條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前公布招募
說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。
前款規(guī)定的文件應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
對(duì)基金募集所進(jìn)行的宣傳推介活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法
規(guī)的規(guī)定，不得有本法第七十八條所列行為。
第五十八條 基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊(cè)文件之日起六個(gè)月
內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過六個(gè)月開始募集，原注冊(cè)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性
變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，
應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交注冊(cè)申請(qǐng)。
基金募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)準(zhǔn)予注冊(cè)的基金募
集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算。
第五十九條 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總
額達(dá)到準(zhǔn)予注冊(cè)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額
總額超過準(zhǔn)予注冊(cè)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符
合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿
之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日
內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，
并予以公告。
第六十條 基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金
募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。
第六十一條 投資人交納認(rèn)購的基金份額的款項(xiàng)時(shí)，基金合同成
立；基金管理人依照本法第五十九條的規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)
構(gòu)辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。
基金募集期限屆滿，不能滿足本法第五十九條規(guī)定的條件的，基
金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
（一）以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；
（二）在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已交納的款
項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。
第六章 公開募集基金的基金份額的交易、申購與贖回
第六十二條 申請(qǐng)基金份額上市交易，基金管理人應(yīng)當(dāng)向證券交
易所提出申請(qǐng)，證券交易所依法審核同意的，雙方應(yīng)當(dāng)簽訂上市協(xié)議。
第六十三條 基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）基金的募集符合本法規(guī)定；
（二）基金合同期限為五年以上；
（三）基金募集金額不低于二億元人民幣；
（四）基金份額持有人不少于一千人；
（五）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
第六十四條 基金份額上市交易規(guī)則由證券交易所制定，報(bào)國務(wù)
院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
第六十五條 基金份額上市交易后，有下列情形之一的，由證券
交易所終止其上市交易，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：
（一）不再具備本法第六十三條規(guī)定的上市交易條件；
（二）基金合同期限屆滿；
（三）基金份額持有人大會(huì)決定提前終止上市交易；
（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的終止上
市交易的其他情形。
第六十六條 開放式基金的基金份額的申購、贖回、登記，由基
金管理人或者其委托的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理。
第六十七條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日辦理基金份額的申
購、贖回業(yè)務(wù)；基金合同另有約定的，從其約定。
投資人交付申購款項(xiàng)，申購成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)基金份
額時(shí)，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請(qǐng)，贖回成立；基金份額登記機(jī)構(gòu)確
認(rèn)贖回時(shí)，贖回生效。
第六十八條 基金管理人應(yīng)當(dāng)按時(shí)支付贖回款項(xiàng)，但是下列情形
除外：
（一）因不可抗力導(dǎo)致基金管理人不能支付贖回款項(xiàng)；
（二）證券交易場所依法決定臨時(shí)停市，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)
算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值；
（三）基金合同約定的其他特殊情形。
發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日?qǐng)?bào)國務(wù)院證券監(jiān)督
管理機(jī)構(gòu)備案。
本條第一款規(guī)定的情形消失后，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)支付贖回款
項(xiàng)。
第六十九條 開放式基金應(yīng)當(dāng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以
備支付基金份額持有人的贖回款項(xiàng)?；鹭?cái)產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)保持的現(xiàn)金或者
政府債券的具體比例，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。
第七十條 基金份額的申購、贖回價(jià)格，依據(jù)申購、贖回日基金
份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算。
第七十一條 基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立
即糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金
份額凈值百分之零點(diǎn)五時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)備案。
因基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤造成基金份額持有人損失的，基金份額
持有人有權(quán)要求基金管理人、基金托管人予以賠償。
第七章 公開募集基金的投資與信息披露
第七十二條 基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行證券投資，除國務(wù)院
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。
資產(chǎn)組合的具體方式和投資比例，依照本法和國務(wù)院證券監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)的規(guī)定在基金合同中約定。
第七十三條 基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：
（一）上市交易的股票、債券；
（二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券及其衍生品種。
第七十四條 基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：
（一）承銷證券；
（二）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（四）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)
定的除外；
（五）向基金管理人、基金托管人出資；
（六）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交
易活動(dòng)；
（七）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其
他活動(dòng)。
運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實(shí)際
控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)
承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的
規(guī)定，并履行信息披露義務(wù)。
第七十五條 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)
人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完
整性。
第七十六條 基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息
在國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照
基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
第七十七條 公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；
（二）基金募集情況；
（三）基金份額上市交易公告書；
（四）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
（五）基金份額申購、贖回價(jià)格；
（六）基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年
度基金報(bào)告；
（七）臨時(shí)報(bào)告；
（八）基金份額持有人大會(huì)決議；
（九）基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事
變動(dòng)；
（十）涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者
仲裁；
（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。
第七十八條 公開披露基金信息，不得有下列行為：
（一）虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；
（二）對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測(cè)；
（三）違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；
（四）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；
（五）法律、行政法規(guī)和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其
他行為。
第八章 公開募集基金的基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)清算
第七十九條 按照基金合同的約定或者基金份額持有人大會(huì)的決
議，基金可以轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式或者與其他基金合并。
第八十條 封閉式基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限，應(yīng)當(dāng)符合下
列條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：
（一）基金運(yùn)營業(yè)績良好；
（二）基金管理人最近二年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰
或者刑事處罰；
（三）基金份額持有人大會(huì)決議通過；
（四）本法規(guī)定的其他條件。
第八十一條 有下列情形之一的，基金合同終止：
（一）基金合同期限屆滿而未延期；
（二）基金份額持有人大會(huì)決定終止；
（三）基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在六個(gè)月內(nèi)沒有新基
金管理人、新基金托管人承接；
（四）基金合同約定的其他情形。
第八十二條 基金合同終止時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)組織清算組對(duì)基
金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。
清算組由基金管理人、基金托管人以及相關(guān)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)組
成。
清算組作出的清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，律師事務(wù)所出具法
律意見書后，報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案并公告。
第八十三條 清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照基金份額持有人
所持份額比例進(jìn)行分配。
第九章 公開募集基金的基金份額持有人權(quán)利行使
第八十四條 基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集?；鸱蓊~
持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的，由該日常機(jī)構(gòu)召集；該日常機(jī)構(gòu)未召集
的，由基金管理人召集。基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召開的，
由基金托管人召集。
代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求
召開基金份額持有人大會(huì)，而基金份額持有人大會(huì)的日常機(jī)構(gòu)、基金
管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金
份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第八十五條 召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三
十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議
事程序和表決方式等事項(xiàng)。
基金份額持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。
第八十六條 基金份額持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場方式召開，也可
以采取通訊等方式召開。
每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人
出席基金份額持有人大會(huì)并行使表決權(quán)。
第八十七條 基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金
份額的持有人參加，方可召開。
參加基金份額持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比
例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的三個(gè)月
以后、六個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。
重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上基金份額
的持有人參加，方可召開。
基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基
金份額持有人所持表決權(quán)的二分之一以上通過；但是，轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)
作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其
他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分之
二以上通過。
基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管
理機(jī)構(gòu)備案，并予以公告。
第十章 非公開募集基金
第八十八條 非公開募集基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資
者累計(jì)不得超過二百人。
前款所稱合格投資者，是指達(dá)到規(guī)定資產(chǎn)規(guī)?；蛘呤杖胨剑?br /> 且具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力、其基金份額認(rèn)購金額不
低于規(guī)定限額的單位和個(gè)人。
合格投資者的具體標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。
第八十九條 除基金合同另有約定外，非公開募集基金應(yīng)當(dāng)由基
金托管人托管。
第九十條 擔(dān)任非公開募集基金的基金管理人，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向
基金行業(yè)協(xié)會(huì)履行登記手續(xù)，報(bào)送基本情況。
第九十一條 未經(jīng)登記，任何單位或者個(gè)人不得使用“基金”或
者“基金管理”字樣或者近似名稱進(jìn)行證券投資活動(dòng)；但是，法律、
行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第九十二條 非公開募集基金，不得向合格投資者之外的單位和
個(gè)人募集資金，不得通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視臺(tái)、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒
體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)等方式向不特定對(duì)象宣傳推介。
第九十三條 非公開募集基金，應(yīng)當(dāng)制定并簽訂基金合同。基金
合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：
（一）基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；
（二）基金的運(yùn)作方式；
（三）基金的出資方式、數(shù)額和認(rèn)繳期限；
（四）基金的投資范圍、投資策略和投資限制；
（五）基金收益分配原則、執(zhí)行方式；
（六）基金承擔(dān)的有關(guān)費(fèi)用；
（七）基金信息提供的內(nèi)容、方式；
（八）基金份額的認(rèn)購、贖回或者轉(zhuǎn)讓的程序和方式；
（九）基金合同變更、解除和終止的事由、程序；
（十）基金財(cái)產(chǎn)清算方式；
（十一）當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。
基金份額持有人轉(zhuǎn)讓基金份額的，應(yīng)當(dāng)符合本法第八十八條、第
九十二條的規(guī)定。
第九十四條 按照基金合同約定，非公開募集基金可以由部分基
金份額持有人作為基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資管理活動(dòng)，并在基金財(cái)
產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時(shí)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。
前款規(guī)定的非公開募集基金，其基金合同還應(yīng)載明：
（一）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的基金份額持有人和其他基金份額持有
人的姓名或者名稱、住所；
（二）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的基金份額持有人的除名條件和更換程
序；
（三）基金份額持有人增加、退出的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任；
（四）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的基金份額持有人和其他基金份額持有
人的轉(zhuǎn)換程序。
第九十五條 非公開募集基金募集完畢，基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金
行業(yè)協(xié)會(huì)備案。對(duì)募集的資金總額或者基金份額持有人的人數(shù)達(dá)到規(guī)
定標(biāo)準(zhǔn)的基金，基金行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
非公開募集基金財(cái)產(chǎn)的證券投資，包括買賣公開發(fā)行的股份有限
公司股票、債券、基金份額，以及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其
他證券及其衍生品種。
第九十六條 基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，
向基金份額持有人提供基金信息。
第九十七條 專門從事非公開募集基金管理業(yè)務(wù)的基金管理人，
其股東、高級(jí)管理人員、經(jīng)營期限、管理的基金資產(chǎn)規(guī)模等符合規(guī)定
條件的，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以從事公開募集基金管
理業(yè)務(wù)。
第十一章 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
第九十八條 從事公開募集基金的銷售、銷售支付、份額登記、
估值、投資顧問、評(píng)價(jià)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，
應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行注冊(cè)或者備案。
第九十九條 基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，并
根據(jù)投資人的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品。
第一百條 基金銷售支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理基金銷售結(jié)算資
金的劃付，確保基金銷售結(jié)算資金安全、及時(shí)劃付。
第一百零一條 基金銷售結(jié)算資金、基金份額獨(dú)立于基金銷售機(jī)
構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)或者基金份額登記機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)?；痄N售
機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)或者基金份額登記機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，基
金銷售結(jié)算資金、基金份額不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。非因投
資人本身的債務(wù)或者法律規(guī)定的其他情形，不得查封、凍結(jié)、扣劃或
者強(qiáng)制執(zhí)行基金銷售結(jié)算資金、基金份額。
基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付機(jī)構(gòu)、基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保
基金銷售結(jié)算資金、基金份額的安全、獨(dú)立，禁止任何單位或者個(gè)人
以任何形式挪用基金銷售結(jié)算資金、基金份額。
第一百零二條 基金管理人可以委托基金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金
的份額登記、核算、估值、投資顧問等事項(xiàng)，基金托管人可以委托基
金服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復(fù)核等事項(xiàng)，但基金管理人、
基金托管人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不因委托而免除。
第一百零三條 基金份額登記機(jī)構(gòu)以電子介質(zhì)登記的數(shù)據(jù)，是基
金份額持有人權(quán)利歸屬的根據(jù)?；鸱蓊~持有人以基金份額出質(zhì)的，
質(zhì)權(quán)自基金份額登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。
基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人
名稱、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)
構(gòu)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。其保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于二十年。
基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得
隱匿、偽造、篡改或者毀損。
第一百零四條 基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供基金投資顧
問服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)，對(duì)其服務(wù)能力和經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行如實(shí)陳
述，不得以任何方式承諾或者保證投資收益，不得損害服務(wù)對(duì)象的合
法權(quán)益。
第一百零五條 基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)客觀公正，按照
依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則開展基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)，禁止誤導(dǎo)投資人，防范可能
發(fā)生的利益沖突。
第一百零六條 基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息
技術(shù)系統(tǒng)，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定的要求。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以要求
信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供該信息技術(shù)系統(tǒng)的相關(guān)資料。
第一百零七條 律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受基金管理人、基
金托管人的委托，為有關(guān)基金業(yè)務(wù)活動(dòng)出具法律意見書、審計(jì)報(bào)告、
內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。其制作、出具的文件有
虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人財(cái)產(chǎn)造成損失的，應(yīng)當(dāng)
與委托人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第一百零八條 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、恪盡職守，建立應(yīng)
急等風(fēng)險(xiǎn)管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)，不得泄露與基金份額持有人、基
金投資運(yùn)作相關(guān)的非公開信息。
第十二章 基金行業(yè)協(xié)會(huì)
第一百零九條 基金行業(yè)協(xié)會(huì)是證券投資基金行業(yè)的自律性組
織，是社會(huì)團(tuán)體法人。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)加入基金行業(yè)協(xié)會(huì)，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
可以加入基金行業(yè)協(xié)會(huì)。
第一百一十條 基金行業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會(huì)員組成的會(huì)員
大會(huì)。
基金行業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)理事會(huì)。理事會(huì)成員依章程的規(guī)定由選舉產(chǎn)生。
第一百一十一條 基金行業(yè)協(xié)會(huì)章程由會(huì)員大會(huì)制定，并報(bào)國務(wù)
院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
第一百一十二條 基金行業(yè)協(xié)會(huì)履行下列職責(zé)：
（一）教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維
護(hù)投資人合法權(quán)益；
（二）依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；
（三）制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員
的執(zhí)業(yè)行為，對(duì)違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；
（四）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)
考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)；
（五）提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)
宣傳和投資人教育活動(dòng)；
（六）對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)
解；
（七）依法辦理非公開募集基金的登記、備案；
（八）協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。
第十三章 監(jiān)督管理
第一百一十三條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行下列職責(zé)：
（一）制定有關(guān)證券投資基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行
使審批、核準(zhǔn)或者注冊(cè)權(quán)；
（二）辦理基金備案；
（三）對(duì)基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金
活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法行為進(jìn)行查處，并予以公告；
（四）制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施；
（五）監(jiān)督檢查基金信息的披露情況；
（六）指導(dǎo)和監(jiān)督基金行業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)；
（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
第一百一十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)
采取下列措施：
（一）對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，
并要求其報(bào)送有關(guān)的業(yè)務(wù)資料；
（二）進(jìn)入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證；
（三）詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)
與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；
（四）查閱、復(fù)制與被調(diào)查事件有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等
資料；
（五）查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證
券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料；
對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件和資料，可以予以封存；
（六）查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬
戶、證券賬戶和銀行賬戶；對(duì)有證據(jù)證明已經(jīng)或者可能轉(zhuǎn)移或者隱匿
違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)或者隱匿、偽造、毀損重要證據(jù)的，經(jīng)國
務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以凍結(jié)或者查封；
（七）在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，
經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)
事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個(gè)交易日；案情復(fù)雜的，
可以延長十五個(gè)交易日。
第一百一十五條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法履行職
責(zé)，進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí)，不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件；對(duì)
調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。
第一百一十六條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員應(yīng)當(dāng)忠于職
守，依法辦事，公正廉潔，接受監(jiān)督，不得利用職務(wù)牟取私利。
第一百一十七條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)時(shí)，被
調(diào)查、檢查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料，不得
拒絕、阻礙和隱瞞。
第一百一十八條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，發(fā)現(xiàn)
違法行為涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)將案件移送司法機(jī)關(guān)處理。
第一百一十九條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員在任職期
間，或者離職后在《中華人民共和國公務(wù)員法》規(guī)定的期限內(nèi)，不得
在被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)中擔(dān)任職務(wù)。
第十四章 法律責(zé)任
第一百二十條 違反本法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立基金管理公司
或者未經(jīng)核準(zhǔn)從事公開募集基金管理業(yè)務(wù)的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予
以取締或者責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以
下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以
上一百萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給
予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
基金管理公司違反本法規(guī)定，擅自變更持有百分之五以上股權(quán)的
股東、實(shí)際控制人或者其他重大事項(xiàng)的，責(zé)令改正，沒收違法所得，
并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不
足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主
管人員給予警告，并處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百二十一條 基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其
他從業(yè)人員，基金托管人的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員和其他
從業(yè)人員，未按照本法第十八條第一款規(guī)定申報(bào)的，責(zé)令改正，處三
萬元以上十萬元以下罰款。
基金管理人、基金托管人違反本法第十八條第二款規(guī)定的，責(zé)令
改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其
他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并處三萬元
以上三十萬元以下罰款。
第一百二十二條 基金管理人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其
他從業(yè)人員，基金托管人的專門基金托管部門的高級(jí)管理人員和其他
從業(yè)人員違反本法第十九條規(guī)定的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處
違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一
百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷基
金從業(yè)資格。
第一百二十三條 基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，未對(duì)
基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分別管理或者分賬保管，責(zé)令改正，處五萬元以上五十
萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警
告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第一百二十四條 基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高
級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員有本法第二十一條所列行為之一的，責(zé)令
改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違
法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下
罰款；基金管理人、基金托管人有上述行為的，還應(yīng)當(dāng)對(duì)其直接負(fù)責(zé)
的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資
格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他
從業(yè)人員侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。
但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第一百二十五條 基金管理人的股東、實(shí)際控制人違反本法第二
十四條規(guī)定的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五
倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬
元以上一百萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人
員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金或證券從業(yè)資格，并處三萬元以上三
十萬元以下罰款。
第一百二十六條 未經(jīng)核準(zhǔn)，擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停
止，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法
所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰
款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬
元以上三十萬元以下罰款。
第一百二十七條 基金管理人、基金托管人違反本法規(guī)定，相互
出資或者持有股份的，責(zé)令改正，可以處十萬元以下罰款。
第一百二十八條 違反本法規(guī)定，擅自公開或者變相公開募集基
金的，責(zé)令停止，返還所募資金和加計(jì)的銀行同期存款利息，沒收違
法所得，并處所募資金金額百分之一以上百分之五以下罰款。對(duì)直接
負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處五萬元以上五十
萬元以下罰款。
第一百二十九條 違反本法第六十條規(guī)定，動(dòng)用募集的資金的，
責(zé)令返還，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒
有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，并處五萬元以上五十萬元
以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并
處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第一百三十條 基金管理人、基金托管人有本法第七十四條第一
款第一項(xiàng)至第五項(xiàng)和第七項(xiàng)所列行為之一，或者違反本法第七十四條
第二款規(guī)定的，責(zé)令改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款；對(duì)直接
負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從
業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
基金管理人、基金托管人有前款行為，運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)而取得的財(cái)
產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。但是，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照
其規(guī)定。
第一百三十一條 基金管理人、基金托管人有本法第七十四條第
一款第六項(xiàng)規(guī)定行為的，除依照《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)
定處罰外，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員暫停或者撤銷
基金從業(yè)資格。
第一百三十二條 基金信息披露義務(wù)人不依法披露基金信息或者
披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒
收違法所得，并處十萬元以上一百萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管
人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，并
處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第一百三十三條 基金管理人或者基金托管人不按照規(guī)定召集基
金份額持有人大會(huì)的，責(zé)令改正，可以處五萬元以下罰款；對(duì)直接負(fù)
責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，暫停或者撤銷基金從業(yè)
資格。
第一百三十四條 違反本法規(guī)定，未經(jīng)登記，使用“基金”或者
“基金管理”字樣或者近似名稱進(jìn)行證券投資活動(dòng)的，沒收違法所得，
并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不
足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主
管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下
罰款。
第一百三十五條 違反本法規(guī)定，非公開募集基金募集完畢，基
金管理人未備案的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的
主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上十萬元以下
罰款。
第一百三十六條 違反本法規(guī)定，向合格投資者之外的單位或者
個(gè)人非公開募集資金或者轉(zhuǎn)讓基金份額的，沒收違法所得，并處違法
所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬
元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和
其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第一百三十七條 違反本法規(guī)定，擅自從事公開募集基金的基金
服務(wù)業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍
以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，并處十萬元
以上三十萬元以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員
給予警告，并處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百三十八條 基金銷售機(jī)構(gòu)未向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)并
誤導(dǎo)其購買與其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力不相當(dāng)?shù)幕甬a(chǎn)品的，處十萬元以上三
十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)
責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷基金從業(yè)資格，并
處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百三十九條 基金銷售支付機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定劃付基金銷售結(jié)
算資金的，處十萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停
止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警
告，撤銷基金從業(yè)資格，并處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百四十條 挪用基金銷售結(jié)算資金或者基金份額的，責(zé)令改
正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法
所得或者違法所得不足一百萬元的，并處十萬元以上一百萬元以下罰
款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處三萬
元以上三十萬元以下罰款。
第一百四十一條 基金份額登記機(jī)構(gòu)未妥善保存或者備份基金份
額登記數(shù)據(jù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處十萬元以上三十萬元以下
罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人
員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷基金從業(yè)資格，并處三萬元以
上十萬元以下罰款。
基金份額登記機(jī)構(gòu)隱匿、偽造、篡改、毀損基金份額登記數(shù)據(jù)的，
責(zé)令改正，處十萬元以上一百萬元以下罰款，并責(zé)令其停止基金服務(wù)
業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷基
金從業(yè)資格，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第一百四十二條 基金投資顧問機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人
員違反本法規(guī)定開展投資顧問、基金評(píng)價(jià)服務(wù)的，處十萬元以上三十
萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)
的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷基金從業(yè)資格，并處
三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百四十三條 信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定向國務(wù)院證
券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提供相關(guān)信息技術(shù)系統(tǒng)資料，或者提供的信息技術(shù)系
統(tǒng)資料虛假、有重大遺漏的，責(zé)令改正，處三萬元以上十萬元以下罰
款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處一萬
元以上三萬元以下罰款。
第一百四十四條 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所未勤勉盡責(zé)，所出
具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，沒收
業(yè)務(wù)收入，暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可，并處業(yè)務(wù)收入一倍以上五倍
以下罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并
處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百四十五條 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)未建立應(yīng)急等風(fēng)險(xiǎn)管理制度和災(zāi)
難備份系統(tǒng)，或者泄露與基金份額持有人、基金投資運(yùn)作相關(guān)的非公
開信息的，處十萬元以上三十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停
止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警
告，撤銷基金從業(yè)資格，并處三萬元以上十萬元以下罰款。
第一百四十六條 違反本法規(guī)定，給基金財(cái)產(chǎn)、基金份額持有人
或者投資人造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反本法規(guī)
定或者基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或
者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第一百四十七條 證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員玩忽職守、濫用職
權(quán)、徇私舞弊或者利用職務(wù)上的便利索取或者收受他人財(cái)物的，依法
給予行政處分。
第一百四十八條 拒絕、阻礙證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員依
法行使監(jiān)督檢查、調(diào)查職權(quán)未使用暴力、威脅方法的，依法給予治安
管理處罰。
第一百四十九條 違反法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理
機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)有關(guān)
責(zé)任人員采取證券市場禁入的措施。
第一百五十條 違反本法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第一百五十一條 違反本法規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納
罰款、罰金，其財(cái)產(chǎn)不足以同時(shí)支付時(shí)，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
第一百五十二條 依照本法規(guī)定，基金管理人、基金托管人、基
金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任和繳納的罰款、罰金，由基金管
理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
依法收繳的罰款、罰金和沒收的違法所得，應(yīng)當(dāng)全部上繳國庫。
第十五章 附 則
第一百五十三條 在中華人民共和國境內(nèi)募集投資境外證券的基
金，以及合格境外投資者在境內(nèi)進(jìn)行證券投資，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)
督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，具體辦法由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同國務(wù)院有
關(guān)部門規(guī)定，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。
第一百五十四條 公開或者非公開募集資金，以進(jìn)行證券投資活
動(dòng)為目的設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)，資產(chǎn)由基金管理人或者普通合伙
人管理的，其證券投資活動(dòng)適用本法。
第一百五十五條 本法自 2013 年 6 月 1 日起施行。